حسابرس منتخب شورا ادامه بندهای گزارش حسابرسی تلفیقی سال ۹۳ شهرداری تهران را قرائت و در آن به سرنوشت نامعلوم برخی املاک و وضعیت مشخص خرید قطعات یدکی مترو اشاره کرد.

به گزارش ایسنا صبح امروز در ادامه بررسی گزارش حسابرسی تلفیقی سال ۹۳ شهرداری تهران، بهرام همتی - حسابرس منتخب شورا - با حضور در تریبون شورا به قرائت بندهای باقیمانده از گزارش حسابرسی پرداخت و با بیان این که شهرداری تهران مبلغ ۲۵۲ میلیارد ریال را به منظور خرید قطعات یدکی از کشورهای مختلف برای شرکت بهره برداری مترو پرداخت و این مبلغ تحت سرفصل سفارشات و پیش خریدها و موجودی ها ثبت شده است، گفت: مبالغ مذکور از طریق چین به فروشندگان sctbanker و kuniunbankof بانک های خارجی پرداخت شده است و در این ارتباط قرارداد منعقده با این بانک ها و تاییدیه فروشندگان و سایر طرف های مقابل مبنی بر دریافت وجوه مذکور ارائه نشده به علاوه این که اطمینان از رعایت صرفه و صلاح شهرداری و احراز صحت ثبت و نحوه تسعیر نرخ ارز حاصل نشده است.

وی با بیان این که در سرفصل دارایی های نگهداری شده برای فروش صورت های مالی شامل مبلغ ۵ هزار و ۹۷۵ میلیارد ریال دارایی های نگهداری شده برای فروش شرکت مترو است، اظهارکرد: در این خصوص چند نکته لازم به تذکر است چرا که پروژه مجتمع ایستگاهی مترو بیمه در پایان سال دارای مانده هزار و ۲۵۵ میلیارد ریال است و در تاریخ ۲۷ فروردین ۹۳ زمین پروژه به متراژ ۱۲ هزار متر مربع ، طی مبایعه نامه ای از طرف موسسه خیریه امیرالمومنین تحت عنوان فروشنده به گروه اقتصادی مهرگان تحت عنوان خریدار طی قرارداد شماره ۹۳-۴۴ به مبلغ ۷۰۰ میلیارد ریال فروخته شد که ارتباط این معامله با مترو مشخص نیست و ثبتی در حساب ها نیز از این عمل نیامده است و با توجه به عدم در اختیار داشتن برنامه زمان بندی و عملیاتی قابل اجرا و سایر اطلاعات و توافقات فیمابین احراز صحت ثبت و ارزش و قابلیت بازیافت و استرداد و شناسایی مبالغ مذکور تعیین آثار مالی ناشی از اصلاح و شفاف سازی این موارد برای موسسه میسر نشده است.

حسابرس منتخب شورا افزود: امتیاز پروانه ساختمانی مجتمع ایستگاهی شهید بهشتی جنوبی در سال ۹۲ به مبلغ ۲۳۳ میلیارد ریال به همراه امتیاز ۲ طبقه تجاری به مساحت ۳۱۸ متر به ارزش ۳۵ میلیارد ریال در قبال دریافت ۶ فقره چک کوتاه مدت و بلند مدت تا سال ۹۵ طی صلح نامه ای به دو نفر شخص حقیقی منتقل شده است که به اشتباه تحت سرفصل پیش دریافت ها نمایش داده شده و از بابت شناسایی درآمد و بهای تمام شده و خروج از سرفصل های دارایی های نگهداری شده برای فروش و پیش دریافت ثبتی در دفاتر سال ۹۳ اعمال نشده است.

وی ادامه داد: اسناد مالکیت زمین و ساختمان های شهرداری تهران در بخش اختصاصی در مخزن اسناد مالکیت واقع در سازمان املاک و مستقلات نگهداری می شود و به منظور مشاهده عینی اسناد مالکیت، فهرست اسناد مالکیت در زیر سیستم اموال اخذ و با سیستم جامع املاک موجود در سازمان املاک و مستغلات انطباق سپس مشاهده عینی شده است و نتایج حاصله از تطبیق این دو سیستم نشان می دهد که تعداد اسناد مالکیت طبق سیستم فاینانس، زیر سیستم اموال برای مناطق ۲۲ گانه تعداد ۴ هزار و ۷۵۳ فقره بوده که صرفا دارایی های اختصاصی است اما تعداد اسناد مالکیت طبق سیستم جامع املاک برای مناطق تعداد ۲۴ هزار و ۶۶۴ فقره شامل دارایی های اختصاصی و عمومی است و می بینید که انطباق بین این دو سیستم وجود ندارد و مغایرت موجود نیز توجیه نشده است.

حسابرس منتخب شورا با بیان اینکه تعداد ۳ هزار و ۷۱۱ فقره اسناد مالکیت مندرج در سیستم فاینانس رویت نشده است و در سامانه سازمان املاک فاقد سوابق است گفت: تعداد هزار و ۱۸۰ فقره از اسناد مالکیت در سیستم جامع املاک صرفا تصویر اسناد ارائه شده و اصل اسناد رویت نشده است و از مجموع ۲۴ هزار و ۶۶۴ فقره اسناد مالکیت موجود در سیستم جامع املاک صرفا تعداد ۱۲۱۲ فقره از اسناد به صورت تک برگی است.

وی افزود: لیست املاک و زمین های موجود طبق نرم افزارهای حسابداری شرکت مترو به تعداد هزار و ۵۹۳ ردیف و به مبلغ هزار و ۸۱۲ میلیارد ریال است، در حالی که صورت ریز تهیه و ارائه شده توسط واحد املاک به تعداد هزار و ۲۲۷ ردیف و مبلغ هزار و ۸۰۲ میلیارد ریال است که هم در ردیف و هم در مبالغ شاهد تناقض هستیم و از طرفی دیگر لیست املاک ارائه شده توسط واحد حقوقی به تعداد هزار و ۵۳۹ ردیف و بعضا دارای متراژ است که قابل مقایسه و تطبیق و رد یابی با دو لیست دیگر وجود ندارد.

همتی در ادامه گفت: اسناد مالکیت حداقل ۸۶ هکتار از زمین های واقع در طرح های مترو به نام شرکت انتقال نیافته و میزان و متراژ اراضی موات متصرفه در تمام خطوط مترو مشخص نشده است. ضمن اینکه وضعیت مالکیت زمین ها و حدود ۱۲ باب ساختمان های مربوط به دانشکده مترو، حدود ۴۴۴ دستگاه خانه های سازمانی و ساختمان های ستادی به بهای تمام شده ۱۰۹ میلیارد ریال ، ۳۱ هکتار تصرفی موضوع تبصره ۱ ماده ۲ شورای انقلاب شامل ۷ هزار و ۲۰۰ متر مربع از اراضی موات و تصرفی متعلق به شهرداری یا سازمان زمین شهری ، ۵ هکتار از اراضی زمین شهری منطقه در دشت و حدود ۳۱ هکتار زمین های بلااستفاده دیگر تاکنون مشخص نشده است.

وی افزود: همچنین اسناد مالکیت حداقل ۱۴ باب ساختمان به ارزش دفتری ۸ میلیارد ریال در اختیار این موسسه ( حسابرسی) قرار نگرفته و مجوز ساخت و گواهی پایان کار تعداد حداقل ۲۴ باب از ساختمان ها به ارزش دفتری ۳۹ میلیارد ریال به همراه صورت ریز و جزییات وضعیت اسناد مالکیت همچنین مستندات ۳۴۱ هکتار زمین به مبلغ هزار و ۹۴ میلیارد ریال به نام شرکت مترو در اختیار این موسسه قرار نگرفته است.

همتی با بیان این که با توجه به مشاهدات عینی به عمل آمده از سازمان املاک باید بگوییم که تعداد ۱۴۷ باب از ساختمان های مناطق در اختیار اشخاص ثالث است که مستندات مربوط به اجاره آنها مشاهده نشده است، گفت: همچنین بخشی از ساختمان های اداری تمامی مناطق ۲۲ گانه شهرداری بدون عقد قرارداد در اختیار بانک شهر قرار گرفته و اجاره ای نیز در حساب ها ثبت نشده است و امکان مشاهده املاک آن هم به تعداد ۱۱۶ فقره برای این موسسه فراهم نشده است و بر همین اساس اظهار نظر در خصوص این که این املاک در اختیار شهرداری است یا نه امکان پذیر نیست.

ادامه دارد